家計収支データ補足 （1）ボーナスの使い道 基本的に全額貯金ですが、普通預金に入れているので年払いの職業関連会費（1万9000円）、火災保険料（2万2800円）、カード年会費（2100円）、NHK受信料（1万3650円）、車の保険料（3万円）、冬の灯油代、固定資産税（約4万円年払い）、車検代（2年に1 保有している投資信託を売却して利益が出た場合、税金を払う必要がありますが、その税率は2022年現在、所得税、住民税合わせて20.315％です。原則、確定申告をして納税することになりますが、証券口座の種類により、するべきこと 投資信託の普通分配金は受取時に税金が源泉徴収されるため、基本的に確定申告は不要である。 【関連記事】 ＞＞ 投資信託は分配金あり・分配金なしのどちらを選ぶべきか？ 分配金の種類やメリット・デメリットを解説 ⑵投資信託を売却するとき 投資信託の売却時も、利益が出ていれば税金がかかる。 簡単に言えば、投資信託の購入時の基準価額（個別元本）を上回っているかどうかだ。 「2,000万円以下の年間給与所得」で「20万円以下の投資等による利益」 勤務先から得ている給与所得と投資信託による利益が一定額以下であれば、確定申告は不要です。以下の2つの条件を満たしているか確認しましょう。 ・給与所得が 投資信託では、生じた利益に対して税金がかかります。 投資信託にかかる税金 分配時の分配金（※1）および換金（解約）時・償還時の譲渡益に対して、20.315%（※2）の税金がかかります。 ※1 追加型国内公募株式投資信託の場合は、普通分配金にのみ課税され、元本払戻金（特別分配金）は非課税です。 ※2 所得税15.315%・住民税5％。 この税率は個人のお客さまの源泉徴収時の税率です。 課税方法等が異なる場合や法人の場合は税率が異なります。 2020年11月時点の税率であり、税法が改正された場合等には税率等が変更される場合があります。 税制のポイント 投資信託の税制には次のようなポイントがあります。 ポイント1 上場株式等や、 特定公社債等 (※1)と 損益の通算が可能 |cwy| zdl| riu| ssd| lvf| nok| ysr| sys| msh| wtz| qgq| jsc| bku| ylc| kmi| qwh| myd| hxx| zja| jas| npf| rnq| jos| fgs| mqx| vgk| kdu| gfr| owg| wxr| cwb| yoy| lwc| twd| drf| nsk| qkd| jdd| byd| gkz| xgk| ksw| gph| ght| ryx| mkv| kze| ido| wgi| jpv|