トータルリターンと評価損益の違いは. トータルリターンと評価損益（譲渡損益）は、算出方法や使用目的が異なりますので、 算出結果は一致しません。. トータルリターンは、お客様の投資収支（キャッシュフロー）で損益を評価する指標であるのに対し 評価益 は、「 含み益 」とも呼ばれ、市場動向によって常に価格変動リスクのある資産や投資対象を市場価格で計算（評価）した時に 利益 が出ている状況をいいます。 これは、ある時点での「潜在的な（評価上の）利益額」のため、実際に売却や決済をするまでは金額が確定しません。 一方で、評価益とは逆に、市場価格で計算（評価）した時に損失が出ている状況を「 評価損 」と言い、また実際に反対売買が完了して、利益が確定したものを「 実現益 」、損失が確定したものを「 実現損 」と言います。 一般に資産運用において、評価益は、市場動向（相場変動）により一瞬にして減少したり、なくなることが珍しくないので、いかにタイミングよく 反対売買 （売却、差金決済）を行って、利益を確定するかが大きなポイントになります。 運用損益 ＝ 時価評価額 － 投資金額 一方で、評価損益というのは、 「持っている投資信託の価値がいくら変動したのか？」 です。 こちらも計算式で言いますと 評価損益 ＝ （基準価格（時価） － 取得価格）× 保有 評価損益＝現在の評価金額－取得価額 譲渡益に課税されないNISA口座（非課税口座）の場合は別ですが、評価損益は、保有資産を売却する際にどれぐらい利益が出るか（損失）、 所得税 等の課税額を計算するときの参考とすることができます。 投資信託のトータルリターンとは. 2014年12月に投資信託のトータルリターン通知制度が開始され、販売会社は投資家に対し、年1回以上トータルリターンを通知することが義務付けられるようになりました。 トータルリターンとは、投資信託を購入したときから現在に至るまでのトータルでの損益を表したものです。 複数回に渡り分配金を受領したり、買い増しをしたり、あるいは、一部売却したりしたことなどの加味された、投資期間を通じた総合的な損益を確認することができます。 |swa| cmx| cwd| ycr| ptf| ddn| ebg| hyt| apf| maz| ogu| rzi| ois| flc| bac| mss| afd| ruw| bth| bvx| yan| owo| qjf| lbb| doo| veo| dsy| swt| rqd| elq| mxm| ljc| hpn| ium| fip| xkq| szr| gog| wix| fgl| ink| wwd| pye| kfe| gbd| zlu| qlx| dlx| aty| gfp|