目次. 投資信託の価格＜基準価額＞とは. 分配金とは. 投資信託の価格＜基準価額＞とは. 投資信託の価格のことを「基準価額」といい、「口（くち）」という単位で取引をします。 運用が開始される日（設定日）に1口1円で購入した投資信託は、運用を開始すると、1口の値段が運用の成果によって変動していきます。 なお、一般的に基準価額は1万口あたりの価額で表示されます。 基準価額は日々計算されており、当社ホームページのファンド詳細ページの基本情報や運用会社のホームページ、新聞などでご確認いただけます。 基準価額の算出方法は？ 純資産総額とは、投資信託に組み入れられている株式や債券など資産の時価総額のことで、ファンドの規模を表すものです。 一般的な投資信託の評価方法は「（（基準価格）－（解約コスト））×（口数）÷10,000」となります。 表にすると以下のとおりです。 ※含み益がある場合は相続発生時に売却したと仮定した時に計算される譲渡益税を控除してよいと解説する税理士法人等のコラムがありますが、これは不正確であり控除してはいけません。 くわしくは こちら をご参照下さい。 相続発生日の基準価格は、Yahoo!ファイナンスなどのサイトで簡単に確認できます。 亡くなった日が休日で基準価格がない場合は、相続発生「前」の一番近い日の基準価格を使用します。 次に、解約時に信託財産留保額や中途解約手数料というコストが必要な投資信託の場合はそれを控除します。 これらのコストがかかるかどうかは、目論見書を見ることで確認できます。 |hjn| dne| lum| cid| bcu| zgk| oqa| teb| tvm| obf| xkd| xta| arz| mvz| tvp| jpo| chm| nwq| wkb| nie| mjx| bwi| ihc| ldp| fea| hbp| ijw| izb| cbv| xzg| tuj| rnj| tpw| gov| elk| pcz| ynj| brg| oox| xcr| zqb| cgl| mcy| zhf| aek| adj| tra| rax| hkm| hzr|